Réduire mes impôts

Le Plan d’Epargne Retraite (PER) est un produit d’épargne destiné à la préparation de la retraite. Il a été mis en place par la loi Pacte en 2019 pour simplifier l’offre existante et offrir davantage de souplesse aux épargnants.

Le PER fonctionne de la manière suivante :

1. Ouverture du PER : tout particulier majeur peut ouvrir un PER, que ce soit un PER individuel ou un PER collectif proposé par son entreprise.
2. Versements : le titulaire du PER peut effectuer des versements réguliers ou ponctuels, dans la limite d’un plafond fixé à 10 % de ses revenus annuels ou 43 992 € en 2023 (selon le montant le plus élevé).
3. Investissement : les sommes versées sont investies dans des supports financiers proposés par l’établissement gestionnaire du PER, tels que des fonds en euros, des unités de compte ou des fonds immobiliers.
4. Fiscalité : les versements effectués sur un PER permettent de bénéficier d’une réduction d’impôt sur le revenu, dans la limite de 10 % des revenus professionnels de l’année précédente ou de 43 992 €.
5. Les sommes investies sur un PER sont bloquées jusqu’à la retraite, mais le titulaire peut choisir de récupérer tout ou partie de son épargne sous forme de rente viagère ou de capital.
6. Sortie : au moment de la retraite, le titulaire du PER peut récupérer son épargne sous forme de rente viagère, qui lui garantit un revenu régulier jusqu’à la fin de sa vie, ou sous forme de capital, qui peut être utilisé librement. Il est également possible de récupérer son épargne de manière anticipée dans certaines situations, telles que l’acquisition de sa résidence principale, la survenance d’une invalidité ou le décès du conjoint.

Il convient de noter que les règles peuvent varier en fonction des spécificités de chaque plan et des choix de l’épargnant. Il est donc conseillé de se renseigner  pour en savoir plus sur le fonctionnement du PER et les options qui s’offrent à soi.